НБУ оновив вимоги до розрахунку кредитного ризику: що зміниться для банків
9 Квітня 2025 12:21
Нацбанк України переглянув норми того, як банки повинні зважувати свої кредитні операції, — аби точніше враховувати ризики та підвищувати стійкість фінансової системи. Зокрема, оновлено вимоги щодо розрахунку мінімального розміру експозицій, зважених за кредитним ризиком. Про це повідомила пресслужба регулятора, інформує «Комерсант Український»
Національний банк України продовжує гармонізацію регуляторної бази з європейськими стандартами. 3 квітня 2025 року Правління НБУ затвердило нове Положення про визначення мінімального розміру експозицій, зважених за кредитним ризиком, яке набуває чинності з 9 квітня 2025 року (Постанова № 43).
Ці зміни є важливим етапом у модернізації банківського нагляду, адже дозволяють точніше оцінювати неочікувані втрати банків та забезпечують належне покриття цих ризиків капіталом.
Що таке експозиції, зважені за кредитним ризиком?
Експозиції, зважені за кредитним ризиком, — це показник, який відображає потенційні неочікувані втрати від кредитного ризику за активними банківськими операціями (наприклад, виданими кредитами). Ці збитки банки мають покривати власним капіталом, щоб забезпечити фінансову стабільність. До цього часу розрахунок базувався на застарілих підходах Базельського комітету, але нові вимоги НБУ наближають його до сучасних міжнародних стандартів.
«Наразі банки вже враховують експозиції, зважені за кредитним ризиком, у мінімальних вимогах до достатності капіталу, що встановлені в Інструкції про порядок регулювання діяльності банків в Україні. Однак їх розрахунок ґрунтується на попередніх підходах Базельського комітету з банківського нагляду», — йдеться у повідомленні Нацбанку.
Ключові зміни у вимогах
Оновлення передбачає три основні нововведення:
- Розширення переліку експозицій із рейтингуванням: ваги ризику для певних операцій тепер визначатимуться на основі кредитних рейтингів, що робить оцінку точнішою.
- Знижені ваги ризику: для експозицій малого та середнього бізнесу (МСБ), а також кредитів, забезпечених житловою нерухомістю, застосовуватимуться менші коефіцієнти. Це стимулюватиме іпотечне кредитування та підтримку МСБ.
- Більше інструментів пом’якшення ризику: розширено список прийнятних інструментів (наприклад, гарантій чи застав) та надавачів таких інструментів, що допоможе банкам ефективніше управляти ризиками.
Ці зміни дозволять точніше оцінювати потенційні збитки, підвищуючи стійкість банківської системи, а також сприятимуть розвитку ключових секторів економіки.
Як це вплине на банки та економіку?
- Для банків: оновлений підхід зробить оцінку кредитного ризику чутливішою до реального стану активів, що допоможе уникнути недооцінки втрат і зміцнити фінансову стабільність.
- Для бізнесу та громадян: зниження ваг ризику для МСБ та іпотечних кредитів може призвести до зростання доступності позик. Банки отримають стимул активніше кредитувати малий бізнес і видавати іпотеку, що пожвавить економіку.
Таким чином, нові вимоги НБУ не лише гармонізують регулювання з нормами ЄС, а й створюють умови для економічного зростання в Україні.
Поетапне впровадження: графік змін
Перехід до оновлених правил відбуватиметься поступово:
- До 1 березня 2026 року: банки мають розробити або доопрацювати внутрішні положення для розрахунку експозицій, зважених за кредитним ризиком.
- З 1 березня до 1 серпня 2026 року: триватиме тестовий період, коли банки проводитимуть розрахунки за новим підходом у паралельному режимі.
- З 1 серпня 2026 року: усі банки офіційно перейдуть на оновлений розрахунок вимог до достатності капіталу.
Такий графік дає банкам достатньо часу для адаптації до нових стандартів без різких потрясінь.
Чому це важливо для України?
Оновлення вимог до розрахунку кредитного ризику — це крок до інтеграції української банківської системи в європейський фінансовий простір. Воно відповідає стандартам Базель III та директивам ЄС, що підвищує довіру міжнародних інвесторів до українських банків. Крім того, стимулювання іпотечного кредитування та підтримки МСБ може стати драйвером економічного відновлення, особливо в умовах післявоєнної відбудови.
Що потрібно знати банкам і клієнтам?
- Для банків: уже з 9 квітня 2025 року, коли постанова № 43 набуде чинності, варто починати підготовку до змін. Розробка внутрішніх документів і тестування нових розрахунків стануть ключовими завданнями на найближчі роки.
- Для клієнтів: якщо ви плануєте взяти іпотеку чи кредит для бізнесу, нові правила можуть зробити ці продукти доступнішими після 2026 року завдяки зниженим вагам ризику.
НБУ закликає банки активно готуватися до переходу, щоб забезпечити безперебійну роботу та відповідність міжнародним стандартам.
