Кто такие ФЛП-дропы и почему НБУ меняет правила для всех предпринимателей
7 октября 17:31
Национальный банк Украины планирует изменить правила закрытия ФЛП, чтобы уменьшить количество финансовых махинаций. В последнее время увеличилось количество случаев, когда предприниматели используют ФЛП не для ведения бизнеса, а чтобы отмывать деньги или уклоняться от уплаты налогов. Таких лиц называют «ФЛП-дропами». Как сообщают СМИ, об этом говорится в письме НБУ, направленном в Министерство цифровой трансформации и государственной компании «Дія». Кто такие ФЛП-дропы, как они работают и почему из-за них могут пострадать другие — выяснял
Схема проста: ФЛП-дропы открывают много счетов в разных банках, быстро проводят крупные операции, а потом так же быстро закрываются. Сейчас закон не ограничивает количество счетов у ФЛП и не требует обязательной проверки при закрытии бизнеса. Это позволяет мошенникам пользоваться системой и избегать ответственности, считают в НБУ.
А это, в свою очередь, подрывает доверие к бизнесу и может повредить государственным финансам. Поэтому в 2026 году планируются изменения, которые усложнят процедуру закрытия ФЛП.
Чтобы устранить риски, НБУ предлагает ввести поэтапное закрытие ФЛП:
- проверять финансовые операции и правильность уплаты налогов;
- автоматически формировать ликвидационную декларацию со всеми оборотами за определенный период;
- регистрировать закрытие ФЛП только после завершения проверок и подачи декларации.
По оценкам регулятора, нововведения не создадут трудностей для добросовестных предпринимателей. Главное наказание будет касаться именно «ФЛП-дропов».
Кто такие ФЛП-дропы
ФЛП-дропы — это фиктивные физические лица-предприниматели, которых открывают специально для осуществления подозрительных финансовых операций (часто за небольшое вознаграждение). Обычно на одного «дропа» открывают несколько счетов в разных банках, которые используются для отмывания средств, уклонения от налогов, перевода крупных сумм между счетами без контроля, снятия наличных, сокрытия реальных владельцев средств или товара.
Для этого находят человека (чаще всего — за деньги студента или украинца, попавшего в сложное финансовое положение), оформляют на него ФЛП. От его имени открывают банковские счета, через которые проводят сомнительные операции. И как только «работа» завершена — ФЛП закрывают. Сами «владельцы» могут даже не понимать всех последствий — например, что на них оформлены долги или по какой-то операции ведется расследование.
Преимущество ФЛП-дропа заключается в том, что через него можно проводить значительно больше транзакций, чем через обычное физическое лицо — единственное ограничение связано с лимитом по упрощенной системе налогообложения.
Минус — необходимость платить единый налог и военный сбор (вместе 6% от поступлений) и ЕСВ (22% от МЗП или ≈1 760 грн в месяц). Но для больших нелегальных сумм эти расходы кажутся незначительными.
Как борются с дропами?
Нельзя сказать, что борьба с дропами не ведется. Например, с 1 октября 2024 года Нацбанк запретил переводы с карты на карту на сумму более 150 тыс. грн в месяц, а с июня 2025 года — ограничил до 100 тыс. грн.
И даже достигнут результат: по данным НБУ, в результате введенных ограничений объем переводов с карты на карту уменьшился на 80 млрд грн в месяц — с 250 млрд грн до 170 млрд грн.
В будущем предлагается создать специальный реестр дропов, в который будут попадать те, кто предоставлял свои карты для финансовых операций, чтобы банковская система могла отслеживать таких лиц и предотвращать незаконный транзит средств. Создание реестра предусмотрено законопроектом о платежной дисциплине.
Запустить реестр планировали до конца 2024 года, но регулятор до сих пор работает над предложениями.
В Нацполиции предложили ввести уголовную ответственность для дропов. За оформление банковских карт за вознаграждение или предоставление счетов в пользование дропам — до 3-х лет лишения свободы. За повторное совершение таких действий — до 5 лет.
Чем рискуют ФЛП-дропы?
Если ФЛП передает свой счет другим — в первую очередь ему грозит финансовая и даже уголовная ответственность, ведь все операции через счет считаются его.
«Налоговая и финмониторинг придут именно к ФЛП и в первую очередь заблокируют счет, а уже потом внесут в «реестр дропов» НБУ. А после того, как этого человека «возьмут на карандаш», последуют ограничения на банковские операции и проблемы с открытием новых счетов. А значит, для банков и государства такой человек автоматически становится «рисковым клиентом». Если кому-то предлагают стать «дропом» — стоит хорошо подумать, стоит ли оно того», — рассказывает
«Коммерсант Украинский» адвокат Валентин Серков.
Однако существует и уголовная ответственность за отмывание средств или нелегальный игорный бизнес, хотя пока она минимальна. По словам экономического эксперта Юрия Гаврилечко, НБУ не выявил ни одного ФЛП-дропа за все это время.
«Нет ни одного иска к ФЛП, который бы был наказан за финансовые махинации, мошенничество. Ни одного подобного иска НБУ не подал в суд. Поэтому все разговоры о мошенничестве со стороны ФЛП — это ложь. Потому что факт мошенничества нужно доказать. Есть только разговоры о ФЛП-дропах, но нет реальных фактов, судебных решений и т.д.», — считает Юрий Гаврилечко.
Усложнение процедуры закрытия ФЛП — это большая ошибка. А бороться с ФЛП-дропами должно МВД, поскольку это их подследственность.
Автор: Алла Дунина
