П’ятдесят ФОПів на одну мережу: на Закарпатті викрили схему ухилення від податків у фуд-рітейлі
20 Січня 16:23
На Закарпатті правоохоронці викрили масштабну схему ухилення від сплати податків у сфері роздрібної торгівлі продуктами. За даними слідства, бізнес штучно «дробили» на десятки фізичних осіб-підприємців, що дозволило зменшити податкові зобов’язання на десятки мільйонів гривень.
Про це повідомив Офіс генерального прокурора, передає «Комерсант Український».
У чому суть схеми
За версією слідства, керівництво компанії, яка торгує товарами повсякденного вжитку, розподілило свою діяльність між підконтрольними ФОПами, що працювали на спрощеній системі оподаткування.
У понад 50 магазинах мережі впродовж 2023–2025 років продаж непідакцизних товарів здійснювали з використанням реквізитів майже півсотні ФОПів. Більшість із них — родичі засновників компанії або її працівники.
Формально магазини працювали під трьома різними брендами, але фактичний контроль над фінансами, товарообігом і персоналом, за даними прокуратури, залишався у службових осіб товариства.
Скільки коштів втратила держава
Загальна сума продукції, реалізованої через таку схему, перевищила 100 млн грн. Це, за підрахунками слідства, призвело до ухилення від сплати податку на прибуток і ПДВ на понад 25 млн грн.
Щоб надати оборудкам вигляду законної діяльності, організатори укладали удавані договори франшизи з підконтрольними ФОПами, а також зареєстрували в офісі компанії робоче місце адвоката.
Кого підозрюють
Про підозру повідомили двом засновникам товариства, один із яких є директором. Також фігурантами справи стали бухгалтер і виконавчий директор підприємства, який водночас має статус адвоката.
Їм інкримінують умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, вчинене організованою групою.
Що вже вдалося зробити слідству
Під час досудового розслідування правоохоронці вилучили електронні цифрові підписи, банківські картки, печатки ФОПів, фінансову документацію та довіреності, які, за версією слідства, підтверджують реальний контроль компанії над підприємцями.
У прокуратурі повідомляють, що до державного бюджету вже повністю відшкодовано понад 25 млн грн несплачених податків, а використання підконтрольних ФОПів у мережі магазинів припинено.
Розслідування здійснюють детективи Бюро економічної безпеки в Закарпатській області. Водночас у прокуратурі наголошують: відповідно до Конституції, всі фігуранти справи вважаються невинуватими, доки їхню вину не доведе суд.
Схеми дроблення бізнесу через ФОПів уже не перший рік перебувають у фокусі уваги правоохоронців і податкових органів. Голова податкового комітету Верховної Ради Данило Гетманцев раніше заявляв, що зростання кількості ФОПів в Україні часто пов’язане не з розвитком економіки, а з використанням спрощеної системи для ухилення від оподаткування великим і середнім бізнесом.
