Пятьдесят индивидуальных предпринимателей на одну сеть: в Закарпатье раскрыли схему уклонения от уплаты налогов в сфере розничной торговли продуктами питания
20 января 16:23
В Закарпатье правоохранители раскрыли масштабную схему уклонения от уплаты налогов в сфере розничной торговли продуктами. По данным следствия, бизнес искусственно «разбивали» на десятки индивидуальных предпринимателей, что позволило сократить налоговые обязательства на десятки миллионов гривен.
Об этом сообщил Офис генерального прокурора, передает «Коммерсант Украинский».
По версии следствия, руководство компании, торгующей товарами повседневного спроса, распределило свою деятельность между подконтрольными ФЛП, работавшими по упрощенной системе налогообложения.
В более чем 50 магазинах сети в течение 2023–2025 годов продажу неакцизных товаров осуществляли с использованием реквизитов почти полусотни ФЛП. Большинство из них — родственники учредителей компании или ее сотрудники.
Формально магазины работали под тремя разными брендами, но фактический контроль над финансами, товарооборотом и персоналом, по данным прокуратуры, оставался у должностных лиц общества.
Сколько средств потеряло государство
Общая сумма продукции, реализованной через такую схему, превысила 100 млн грн. Это, по подсчетам следствия, привело к уклонению от уплаты налога на прибыль и НДС на сумму более 25 млн грн.
Чтобы придать сделкам вид законной деятельности, организаторы заключали фиктивные договоры франшизы с подконтрольными ФЛП, а также зарегистрировали в офисе компании рабочее место адвоката.
О подозрении сообщили двум учредителям общества, один из которых является директором. Также фигурантами дела стали бухгалтер и исполнительный директор предприятия, который одновременно имеет статус адвоката.
Им инкриминируют умышленное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах, совершенное организованной группой.
Что уже удалось сделать следствию
В ходе досудебного расследования правоохранители изъяли электронные цифровые подписи, банковские карты, печати ФЛП, финансовую документацию и доверенности, которые, по версии следствия, подтверждают реальный контроль компании над предпринимателями.
В прокуратуре сообщают, что в государственный бюджет уже полностью возмещено более 25 млн грн неуплаченных налогов, а использование подконтрольных ФЛП в сети магазинов прекращено.
Расследование ведут детективы Бюро экономической безопасности в Закарпатской области. В то же время в прокуратуре подчеркивают: в соответствии с Конституцией, все фигуранты дела считаются невиновными, пока их вина не будет доказана судом.
Схемы дробления бизнеса через ФЛП уже не первый год находятся в фокусе внимания правоохранителей и налоговых органов.
Председатель налогового комитета Верховной Рады Даниил Гетманцев ранее заявлял, что рост количества ФЛП в Украине часто связан не с развитием экономики, а с использованием упрощенной системы для уклонения от налогообложения крупным и средним бизнесом.
