БЭБ раскрыло фиктивную схему: поставщики Минобороны вывели из бюджета 35 млн грн через «налоговый кредит»
20 ноября 20:34
Бюро экономической безопасности (БЭБ) сообщило о подозрении шести должностным лицам предприятий, которые являются поставщиками Министерства обороны Украины. Им инкриминируют организацию масштабной схемы уклонения от уплаты налога на добавленную стоимость (НДС). Об этом сообщили в пресс-службе Офиса генерального прокурора, передает «Коммерсант Украинский».
В результате фиктивных операций государственный бюджет недополучил более 35 миллионов гривен.
Как работала схема «бестоварных» операций
Следствие установило, что преступная схема действовала в течение 2022-2024 годов и была направлена на незаконное уменьшение налоговых обязательств перед государством.
Пятеро должностных лиц одного общества — соучредитель, директор и бухгалтеры — действовали по предварительному сговору. Они систематически отражали в отчетности операции по приобретению товаров и услуг, которые фактически не осуществлялись (так называемые бестоварные операции).
Механизм: Искусственное отражение несуществующих закупок позволяло незаконно формировать налоговый кредит и, соответственно, уменьшать сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет. В результате этих действий бюджет недополучил почти 27 млн грн.
Отдельный случай (8.3 млн грн)
Отдельно задокументировано, что руководитель другого предприятия-поставщика также завысил сумму налогового кредита, использовав аналогичные бестоварные операции. Его деятельность привела к уклонению от уплаты более 8,3 млн грн НДС.
Общая сумма убытков, задокументированных по этому делу, превысила 35 млн грн.
Расследование осуществляется БЭБ при оперативном сопровождении Департамента стратегических расследований. Сообщение о подозрении шести лицам подтверждает, что следственные органы имеют достаточно доказательств для инкриминирования уголовных правонарушений:
- Ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 212 УК Украины: Организация уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах.
- Ч. 2 ст. 212 УК Украины: Уклонение от уплаты налогов в крупных размерах.
