Военная логистика и фиктивные акты: как обманули «Укрнафту» на 16 млн грн

21 января 13:43

Прокуроры Офиса Генерального прокурора передали в суд обвинительный акт в отношении директора частной компании, которого обвиняют в завладении средствами Укрнафты, уклонении от уплаты налогов и служебном подлоге. Общая сумма нанесенного ущерба, по данным следствия, превышает 16 млн грн, еще почти 10 млн грн НДС государство недополучило из-за налоговой схемы. Об этом сообщает «Коммерсант Украинский» со ссылкой на Офис Генпрокурора.

Как возникла схема

Следствие установило, что в 2023 году, на фоне полномасштабной войны, руководство «Укрнафты» приняло решение о перемещении стратегических запасов нефтепродуктов в более безопасные места хранения. Для этого компания заключила договор с частной структурой на транспортно-экспедиционные услуги с временным использованием подъездного железнодорожного пути.

По версии правоохранителей, директор частной компании воспользовался военными условиями и сложной логистикой, чтобы реализовать преступную схему. Он подавал в «Укрнафту» акты выполненных работ с заведомо ложными данными о приеме и нахождении вагонов с нефтепродуктами.

Фиктивные документы и реальные потери

Фактически вагоны, указанные в отчетных документах, не прибывали на подъездные пути и не находились в пределах железнодорожной станции. Несмотря на это, на основании фиктивных актов «Укрнафта» перечислила средства за услуги, которые не предоставлялись.

Сумма прямых убытков предприятия, по оценке следствия, превысила 16 млн грн.

Налоговая составляющая

Отдельно правоохранители установили, что обвиняемый организовал схему уклонения от налогообложения. Для этого он заключал договоры с предприятиями с признаками фиктивности, которые не осуществляли реальной хозяйственной деятельности. Такие документы использовались для искусственного формирования налогового кредита по НДС.

В результате этих действий налоговые обязательства были умышленно занижены, а в Государственный бюджет Украины не поступило почти 10 млн грн НДС.

Квалификация и следствие

Действия директора частной компании квалифицированы по:

ч. 5 ст. 191 УК Украины (завладение чужим имуществом в особо крупных размерах),
ч. 3 ст. 212 УК Украины (уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах)
и ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 366 УК Украины (служебный подлог).

Досудебное расследование проводили детективы Бюро экономической безопасности Украины.

Правоохранители подчеркивают: в соответствии с Конституцией Украины, лицо считается невиновным, пока его вина не будет доказана обвинительным приговором суда.