Пятьдесят ФЛП на одну сеть: в Закарпатье раскрыли схему уклонения от налогов в фуд-ритейле
20 января 16:23
В Закарпатье правоохранители раскрыли масштабную схему уклонения от уплаты налогов в сфере розничной торговли продуктами. По данным следствия, бизнес искусственно «разбивали» на десятки физических лиц-предпринимателей, что позволило уменьшить налоговые обязательства на десятки миллионов гривен.
Об этом сообщил Офис генерального прокурора, передает «Коммерсант Украинский».
В чем суть схемы
По версии следствия, руководство компании, торгующей товарами повседневного спроса, распределило свою деятельность между подконтрольными ФЛП, работавшими по упрощенной системе налогообложения.
В более чем 50 магазинах сети в течение 2023–2025 годов продажи неакцизных товаров осуществлялись с использованием реквизитов почти полусотни ФЛП. Большинство из них — родственники учредителей компании или ее работники.
Формально магазины работали под тремя разными брендами, но фактический контроль над финансами, товарооборотом и персоналом, по данным прокуратуры, оставался у должностных лиц общества.
Сколько средств потеряло государство
Общая сумма продукции, реализованной через такую схему, превысила 100 млн грн. Это, по подсчетам следствия, привело к уклонению от уплаты налога на прибыль и НДС на более чем 25 млн грн.
Чтобы придать махинациям вид законной деятельности, организаторы заключали фиктивные договоры франшизы с подконтрольными ФЛП, а также зарегистрировали в офисе компании рабочее место адвоката.
Кого подозревают
О подозрении сообщили двум учредителям общества, один из которых является директором. Также фигурантами дела стали бухгалтер и исполнительный директор предприятия, который одновременно имеет статус адвоката.
Им инкриминируют умышленное уклонение от уплаты налогов в особо крупных размерах, совершенное организованной группой.
Что уже удалось сделать следствию
В ходе досудебного расследования правоохранители изъяли электронные цифровые подписи, банковские карты, печати ФЛП, финансовую документацию и доверенности, которые, по версии следствия, подтверждают реальный контроль компании над предпринимателями.
В прокуратуре сообщают, что в государственный бюджет уже полностью возмещено более 25 млн грн неуплаченных налогов, а использование подконтрольных ФЛП в сети магазинов прекращено.
Расследование проводят детективы Бюро экономической безопасности в Закарпатской области. В то же время в прокуратуре отмечают: в соответствии с Конституцией, все фигуранты дела считаются невиновными, пока их вина не будет доказана судом.
Схемы дробления бизнеса через ФЛП уже не первый год находятся в фокусе внимания правоохранительных органов и налоговых органов. Председатель налогового комитета Верховной Рады Даниил Гетманцев ранее заявлял, что рост количества ФЛП в Украине часто связан не с развитием экономики, а с использованием упрощенной системы для уклонения от налогообложения крупным и средним бизнесом.
