Ексдиректора тютюнового підприємства підозрюють у несплаті 2,3 млрд грн акцизу
23 Червня 14:10
Колишньому директору одного з найбільших виробників тютюнової продукції в Україні повідомили про підозру в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах. Про це повідомило Бюро економічної безпеки (БЕБ) та написав генпрокурор Руслан Кравченко, інформує «Комерсант Український»
За даними слідства, підприємство, яке тривалий час працювало на Рівненщині, могло виготовляти та продавати необліковані сигарети поза податковим і бухгалтерським обліком.
Унаслідок ймовірної схеми державний бюджет недоотримав понад 2,3 млрд грн акцизного податку. Підозру оголосили за частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України.
Як працювала ймовірна тютюнова схема
За версією Бюро економічної безпеки, службові особи підприємства під прикриттям легального виробництва організували випуск необлікованої тютюнової продукції.
Сигарети нібито виготовляли поза офіційним обліком, а потім продавали без сплати акцизного податку.
Детективи вважають, що до організації схеми був причетний тодішній директор підприємства.
«Детективи Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України повідомили про підозру директору підприємства, який був причетний до організації протиправної схеми», — повідомили у БЕБ.
Посадовці нібито інсценували викрадення тютюну
Одним із ключових епізодів справи стало зникнення великої партії тютюнової сировини.
За даними слідства, у 2023–2024 роках посадовці підприємства заявили про нібито викрадення понад 1,1 тис. тонн тютюну.
Правоохоронці вважають, що інформацію про крадіжку сфальсифікували, щоб створити видимість форс-мажорних обставин і приховати фактичне використання сировини.
Насправді понад 1 186 тонн тютюну могли переробити на сигарети, які надалі реалізували без сплати акцизу.
Сировини вистачило б на десятки мільйонів пачок
Обсяг тютюну, про який ідеться у кримінальному провадженні, є надзвичайно великим.
За оцінками слідства, з понад 1,1 тис. тонн сировини можна було виготовити десятки мільйонів пачок сигарет.
Продаж такої кількості продукції поза офіційним обліком міг принести організаторам схеми мільярдні доходи.
Водночас бюджет не отримував акцизний податок, який є одним із головних обов’язкових платежів під час виробництва та реалізації тютюнових виробів.
Податкова нарахувала понад 2,3 млрд грн акцизу
Факт несплати податків встановили під час документальної перевірки підприємства.
За її результатами податкові органи дійшли висновку, що компанія не задекларувала і не сплатила понад 2,3 млрд грн акцизного податку.
Розрахунки податкової служби надалі перевірили в межах судово-економічної експертизи.
Експертиза підтвердила висновок про заниження податкових зобов’язань з акцизу на суму понад 2,3 млрд грн.
Яку роль слідство відводить колишньому директору
БЕБ вважає, що колишній директор підприємства був причетний до організації протиправної схеми.
Йому інкримінують умисне ухилення від сплати податків, зборів та інших обов’язкових платежів в особливо великих розмірах.
Слідство має встановити:
- хто ухвалював рішення про використання необлікованої сировини;
- хто організовував виробництво сигарет;
- яким чином продукцію виводили за межі офіційного обліку;
- хто займався реалізацією сигарет;
- куди спрямовували отримані кошти;
- хто міг бути причетним до підроблення інформації про крадіжку тютюну.
Досудове розслідування триває.
Яке покарання передбачає стаття 212 КК України
Колишньому керівнику повідомили про підозру за частиною 3 статті 212 Кримінального кодексу України.
Ця норма стосується умисного ухилення від сплати податків, зборів або інших обов’язкових платежів в особливо великих розмірах.
У разі доведення вини суд може призначити штраф із позбавленням права обіймати певні посади або займатися певною діяльністю.
Остаточне покарання визначає суд з урахуванням обставин справи, завданих збитків і ролі кожного фігуранта.
Підприємство вже припинило діяльність
У БЕБ повідомили, що підприємство більше не веде господарської діяльності.
Ліцензію на виробництво тютюнових виробів анулювали.
Це означає, що компанія не має права легально виготовляти сигарети або іншу підакцизну тютюнову продукцію.
Водночас припинення роботи підприємства не зупиняє кримінального провадження щодо діяльності його колишніх посадовців.
У справі перевіряють інші епізоди
За повідомленнями генпрокурора та окремих медіа, у межах розслідування також перевіряються можливі епізоди, пов’язані з підробленими акцизними марками та незаконним переміщенням тютюнової продукції до країн Європейського Союзу.
Однак оголошена ексдиректору підозра стосується передусім ухилення від сплати понад 2,3 млрд грн акцизного податку.
Правоохоронці продовжують збирати докази та встановлювати повне коло осіб, які могли бути причетними до схеми.
Що заявив генеральний прокурор
Генеральний прокурор Руслан Кравченко наголосив, що справа стосується не лише втрат бюджету, а й однакових правил для всього бізнесу.
«Якщо бізнес працює чесно, тоді держава має його захищати. Якщо під виглядом легальної діяльності вибудовується схема на мільярди — держава зобов’язана реагувати жорстко і в межах закону», — заявив Кравченко.
За його словами, правоохоронці мають реагувати на масштабні схеми незалежно від розміру підприємства та його становища на ринку.
